عرض قالب Index_main عرض قالب Index_main عرض قالب Index_main عرض قالب Index_main
قطاع الصيرفة الإسلامية بمصرف الجمهورية
المشاركـــــــة                   
المشاركة والشركة والشراكة بمعنى واحد في المصطلح الفقهي واللغوي. والمشاركة لغة تعني الاختلاط أي خلط المالين بحيث لا يتميزا عن بعضهما , وقد تعني أيضا عقد الشركة نفسه لأنه سبب الخلط. أما اصطلاحا فالشركة أو المشاركة عقد بين اثنين فأكثر على أن يكون الأصل أي رأس المال والربح مشترك بينهما . تعريف المشاركـــــــة:-


المشاركة والشركة والشراكة بمعنى واحد في المصطلح الفقهي واللغوي. والمشاركة لغة تعني الاختلاط أي خلط المالين بحيث لا يتميزا عن بعضهما , وقد تعني أيضا عقد الشركة نفسه لأنه سبب الخلط. أما اصطلاحا فالشركة أو المشاركة عقد بين اثنين فأكثر على أن يكون الأصل أي رأس المال والربح مشترك بينهما . 




أطـــراف المشاركــــــة :- 

الطرف الأول :  المصرف /  يشارك المصرف بتقديم التمويل اللازم للمشروع ولا يتقاضى على قيمة التمويل فائدة وإنما يشارك الزبون في الناتج الصافي من المشروع,  ويتم ذلك وفق أسس ونسب عادلة يتفق عليها مسبقا في عقد المشاركة.                                                                                                           
الطرف الثاني : الزبون /  يشارك الزبون بتقديم حصة معينة لتمويل المشروع من القيمة الكلية للمشروع , وغالبا ما يتولى الزبون مسؤولية إدارة المشروع والإشراف على تنفيذه بشرط توفر المهارات والخبرة العملية الكافية لتحقيق النجاح.




شروط عقد المشاركة:-

1.يحصل الزبون المشارك على حصة مقطوعة تتمثل في نسبة مئوية معلومة من صافي الربح أو مبلغ نقدي متفق عليه مقابل إدارته وتنفيذه للمشروع.
2.باقي الربح الصافي يوزع بين الطرفين بنسبة مساهمة كل منهما في إجمالي قيمة التمويل.
3.في حالة الخسارة يقتصر توزيع الخسارة على أساس نسب المساهمة في التمويل لكل منهما ولا يحتسب في ذلك مشاركة الجهد, أي أن الزبون لا يتحمل نصيبا إضافيا من الخسارة بسبب جهده وعمله إذ يكفيه مقدار الخسارة بسبب ظروف خارجة عن إرادته.
4.في حالة ما إذا كانت الخسارة نتيجة إهمال المشارك أو تقصيره أو مخالفته لشروط العقد فعليه وحده يقع عبء تحملها بالكامل.




ضوابط التمويل بالمشاركـــــة  .

1.أن يكون رأس المال من النقود أو عينيا على أن يتم تقويمه بالنقد.
2.أن يكون راس المال معلوما وموجودا يمكن التصرف فيه.
3.لا يشترط تساوي رأس مال كل شريك , بل يمكن أن تتفاوت الحصص وفقا لمقدرة كل شريك.
4.يتم توزيع الأرباح بنسب مئوية شائعة معلومة عند التعاقد , بحيث تحدد حصة من الربح مقابل العمل وحصة مقابل رأس المال , فإذا لم يشترطوا , يكون الربح حسب نسبة رأس مال كل منهم إلى رأس مال الشركة.
5.يكون توزيع الخسارة حسب نسبة رأس مال كل شريك فقط.
6.يجوز أن ينفرد أحد الشركاء بالعمل.في حالة عمل جميع الشركاء في إدارة المشروع , يجوز أن تكون حصص بعضهم في الربح أكبر من نسب حصصهم في رأس المال.



أشكـــال التمويـــل بالمشاركـــة :ــ

  تتعدد أشكال التمويل بالمشاركة حسب أهدافها الزمنية , وفيما يلي عرض موجز لأهم هذه الأشكال:- 




أولاً : المشاركة الثابتة وتنقسم إلى :-

أ) المشاركة الثابتة المستمرة  . وفيها يقوم المصرف بالمساهمة في رأس المال لأحد المشروعات الإنتاجية أو الخدمية مما يترتب عليه أن يكون شريك في ملكية المشروع ومن ثم إدارته والإشراف عليه وشريكا في العائد الصافي الذي يحققه هذا المشروع بالحصة المتفق عليها في إطار القواعد الشرعية والقانونية الحاكمة لعملية المشاركة , ولكل طرف من الأطراف حصة ثابتة في المشروع إلى حين انتهاء مدة المشروع أو الشركة أو المدة التي تجددت في الاتفاق.
ب) المشاركة الثابتة المنتهية . تكون حقوق المصرف أو المساهم في المشروع حصة ثابتة فيه لفترة محددة تنتهي بانتهاء الفترة الزمنية التي اتفق عليها الشركاء. أما الهدف من المشاركة الثابتة المنتهية فهو تمويل صفقة تجارية أو عملية توريد أجهزة أو معدات أو عملية مقاولات أو غيرها.




ثانيا: المشاركة المتناقصة :

المشاركة المتناقصة أو المنتهية بالتمليك هي نوع من المشاركة يكون من حق الشريك فيها أن يحل محل المصرف في ملكية المشروع إما دفعة واحدة أو على دفعات وذلك حسب الشروط المتفق عليها وطبيعة العملية , وللمشاركة المتناقصة عدة صور أهمها ما يلي:-



- الصورة الأولى : أن يتفق المصرف مع الشريك على أن يكون حلول هذا الشريك محل المصرف بعقد مستقل يتم بعد إتمام التعاقد الخاص بعملية المشاركة , بحيث يكون للشريكين الحرية الكاملة في التصرف ببيع حصته لشريكه أو لغيره.
- الصورة الثانية: وهي أن يتفق كل من المصرف والشريك على أساس حصول المصرف على جزء من الإيراد المتفق عليه إضافة إلى حصوله على حصة نسبية من صافي دخل الشريك ليكون ذلك الجزء مخصصا لتسديد أصل ما قدمه المصرف من تمويل وبسداد ذلك التمويل بالكامل تؤول الملكية له وحده.
-الصورة الثالثة : يكون لكل شريك نصيب محدد في شكل حصص أو أسهم يكون لكل منها قيمة معينة ويمثل مجموعها إجمالي قيمة المشروع أو العملية , ويتحصل كل شريك على نصيبه من الإيراد المتحقق فعلا , وإذا أراد هذا الشريك أن يقتني من هذه الأسهم المملوكة للمصرف عددا معينا كل سنة بحيث تتناقص أسهم المصرف بمقدار ما تزيد أسهم الشريك إلى أن يمتلك كامل الأسهم فتصبح ملكيته كاملة.



الخطوات العملية للمشاركة المتناقصة :

1- الاشتراك في راس المال :
- المصرف .. يقدم جزءا من راس المال المطلوب للمشروع بصفته مشاركا ويتفق مع العميل (الشريك)على  طريقة  معينة لبيع حصته في راس المال تدريجيا .
- الشريك .. يقدم جزءا من راس المال المطلوب للمشروع ، ويكون أميناً على ما في يده من أموال المصرف .
2- نتائج المشروع : *يتم العمل في المشروع من اجل تنمية المال وقد يحقق المشروع نتائج ايجابية أو سلبية                                                   
3 - توزيع الثروة الناتجة من المشروع .
- في حالة حدوث خسارة ،فأنها على قدر حصة كل شريك .
- في حالة تحقق أرباح ، فأنها توزع بين الطرفين (المصرف والشريك) حسب الاتفاق.
4- بيع المصرف حصته من راس المال : - المصرف يعبر عن استعداده حسب الاتفاق لبيع جزء معين من حصته في راس المال ، الشريك يدفع ثمن الجزء المباع من حصة المصرف وتنتقل أليه ملكية دلك  الجزء




ثالثا : المشاركة المتغيرة :


وهي بديل عن التمويل بالحساب الجاري مدين , وقد استخدمت صيغة المشاركة المتغيرة كأحد البدائل لتوفير السيولة النقدية للشركات , حيث يتم تمويل العميل بدفعات نقدية حسب احتياجاته , ثم يتم تقسيم الأرباح أو الخسائر الفعلية في نهاية العام بعد اعداد المركز المالي ووفق النتائج الفعلية.



بعض صور الاستثمار بالمشاركة :


1ـ التمويل العقاري ،سكنى ،إدارى ،تجارى ،إستثمارى  سياحي
2ــ التمويل الانتاجى  ،زراعي ،خدمى
3-التمويل بالمشاركة في الأصول الإنتاجية المعمرة : مثل تمويل شراء الطائرات والسفن وتمويل توريد الآلات المختلفة والمخابز ومعدات الورش وغيرها..
4-التمويل بالمشاركة في التصنيع: مثل تمويل توريد وبناء وتركيب المصانع المختلفة ومثل تمويل توريد المواد الأولية لمصانع مواد البناء ومصانع المواد الغذائية.




المستندات اللازمة لإتمام عملية المشاركة


1.طلب كتابي من الشريك.
2.دراسة الجدوى الاقتصادية والاجتماعية للمشروع .
3.المستندات الرسمية والقانونية للمشروع أو الشركة .
4.المركز المالي للشركة لثلاث سنوات سابقة ( مدقق من قبل محاسب قانوني معتمد ) .
5.طلب كشف حساب مصرفي للسنوات الثلاث الأخيرة.
6.إثبات خبرة الشريك في المجال المراد المشاركة فيه .
7.تحديد نوع المشاركة ونسبة المصرف فيها .




مشروعية المشاركة الإسلامية .  -


في القرآن الكريم الآية ( 24 ) سورة الأنفال والآية ( 22 ) سورة ص .
-  في السنـة ( يد الله على الشريكين ما لم يخن أحدهما صاحبه فإذا خان أحدهما صاحبه رفعها عنهما ) صحيح مسلم .




____________________________________________________
ماذج العقود المجازة من الهيئة الشرعية الخاصة بالمشاركة
ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

عقد مشاركة
عقد مشاركة متناقصة

 الزوار: 14221    التعليقات: 0

 
  • اسعار العملات
  • منتجات الصيرفة
  • مناشير وقرارات
  • مناشير ليبيا المركزي
  • مكتبة الكتب
  • مواقع تهمك
  • دخول البريد الإكتروني
  • مكتبة الصوتيات والمرئيات

ï»؟


المرابحة

المشاركـــــــة

المضاربة

الاستصناع

السَّلم

العنوان

جهة المنشور

عدد التحميلات

تحميل

أسعار الخدمات المصرفية ... مناشير قطاع الصيرفة الإسلامية 0 .2.
رأي عضو الهئية الشرعية في النقد الأجنبي للمواطنين... مناشير قطاع الصيرفة الإسلامية 1202 .2.
أسعار الخدمات المصرفية... مناشير قطاع الصيرفة الإسلامية 0 .2.
أسعار الخدمات المصرفية مكرار... مناشير قطاع الصيرفة الإسلامية 7214 .2.
مذكرة اتفاق بين مصرف الجمهورية والشركات المعتمدة ف... مناشير قطاع الصيرفة الإسلامية 1254 .2.
نموذج بيانات سيارة ( الباقات )... مناشير قطاع الصيرفة الإسلامية 1586 .2.
منشور الخاص التمويل الجديد وتعديل نسبة الربح- خاص ... مناشير قطاع الصيرفة الإسلامية 8 .2.
اسماء وأرقام النماذج الخاصة بالقرطاسية... مناشير قطاع الصيرفة الإسلامية 2287 .2.
منشور ايقاف التعامل مع منظومة فلكس كيوب بفرع فشلوم... مناشير قطاع الصيرفة الإسلامية 69 .2.

العنوان

جهة المنشور

عدد التحميلات

تحميل

معايير هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات ... مناشير مصرف ليبيا المركزي 5478 .2.
منشور مصرف ليبيا المركزي بخصوص ضوابظ ... مناشير مصرف ليبيا المركزي 3468 .2.

العنوان

اسم القسم

عدد التحميلات

تحميل

المعاملات المالية المعاصرة في الفقه ... كتب وبحوث في الصيرفة الإسلامية 3259 .2.
تطور العمل المصرفي الإسلامي... كتب وبحوث في الصيرفة الإسلامية 5444 .2.
المشاركة... كتب وبحوث في الصيرفة الإسلامية 3817 .2.
عقد الاستصناع... كتب وبحوث في الصيرفة الإسلامية 4647 .2.
عقد الســـلـم... كتب وبحوث في الصيرفة الإسلامية 3950 .2.
المضاربة... كتب وبحوث في الصيرفة الإسلامية 3187 .2.
بيع المرابحة للآمر بالشراء... كتب وبحوث في الصيرفة الإسلامية 5708 .2.

ï»؟

العنوان

نوع المقطع

مشاهدات

التحميلات

إستمع-شاهد

تحميل

عرض تقديمي لمنتجات الصيرفة الإسلامية... مرئي 3200 2312..
توضيح لفتاوى الشيخ محمد صالح المنجد... صوتي 2868 1752..
توضيح فتاوى الشيخ ابن عثيمين... صوتي 3389 2016..
المرابحة المصرفية في الشريعة الإسلامية-2... مرئي 3402 1969..
المرابحة المصرفية في الشريعة الإسلامية-1... مرئي 2820 2031..